來(lái)源：財(cái)務(wù)與稽核部|2020-03-25|【大 中 小】【打印】【關(guān)閉】
院屬各事業(yè)單位、國(guó)科控股各參股企業(yè)：
為做好中科院企業(yè)2019年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告編報(bào)工作，國(guó)科控股于2020年1月22日發(fā)布《關(guān)于做好2019年度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告工作的通知》（科資發(fā)財(cái)字〔2020〕2號(hào)），對(duì)決算工作做了詳細(xì)安排，考慮到近期新冠肺炎疫情防控形勢(shì)依然復(fù)雜嚴(yán)峻，2019年度決算報(bào)告將采取遠(yuǎn)程人工匯審，不再組織現(xiàn)場(chǎng)匯審，為保障決算工作有序開展，現(xiàn)就有關(guān)工作補(bǔ)充通知如下：
一、填報(bào)范圍
（一）院屬事業(yè)單位投資的一級(jí)參股企業(yè)，院屬事業(yè)單位的一級(jí)控股企業(yè)直接投資的參股企業(yè)。
（二）國(guó)科控股的一級(jí)參股企業(yè)。
二、填報(bào)內(nèi)容
參股企業(yè)以合并財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)填報(bào)。參股企業(yè)僅需報(bào)送電子材料，不必報(bào)送紙質(zhì)資料。電子材料包括：2019年度國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表、2019年度審計(jì)報(bào)告，通過(guò)財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表離線客戶端填報(bào)。
三、報(bào)送時(shí)間
院屬各事業(yè)單位負(fù)責(zé)收集所屬參股企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告電子材料（通過(guò)財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表離線客戶端軟件生成JIO格式文件），于4月10日前統(tǒng)一報(bào)送至國(guó)科控股聯(lián)系人郵箱；國(guó)科控股一級(jí)參股企業(yè)直接報(bào)送至國(guó)科控股聯(lián)系人郵箱。
受疫情影響不能如期完成決算工作的參股企業(yè)，院屬參股企業(yè)應(yīng)將情況及時(shí)反饋至院屬事業(yè)單位，國(guó)科控股參股企業(yè)直接報(bào)送國(guó)科控股。不能如期報(bào)送單位應(yīng)將相關(guān)決算工作進(jìn)展、影響因素、應(yīng)對(duì)措施、預(yù)判完成時(shí)效等情況形成說(shuō)明文件于4月5日前將說(shuō)明文件報(bào)送至國(guó)科控股聯(lián)系人郵箱。
四、報(bào)審流程
2019年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告報(bào)送和審核流程如下：
（一）各參股企業(yè)應(yīng)認(rèn)真、按時(shí)完成決算報(bào)告，通過(guò)軟件審核功能進(jìn)行數(shù)據(jù)審核，借助軟件查詢模板進(jìn)行差錯(cuò)判斷，審核無(wú)誤后將決算報(bào)告報(bào)送至上級(jí)單位。
（二）院屬事業(yè)單位負(fù)責(zé)收集復(fù)審所屬參股企業(yè)決算報(bào)告，督導(dǎo)各企業(yè)按時(shí)完成決算報(bào)送，復(fù)審無(wú)誤后報(bào)送至國(guó)科控股聯(lián)系人郵箱。
（三）國(guó)科控股審核老師對(duì)決算報(bào)告進(jìn)行審核，并通過(guò)電話、郵件等方式反饋審核意見，報(bào)送單位接到審核意見后，按時(shí)按要求完成修改，直至審核通過(guò)。
五、聯(lián)絡(luò)信息
國(guó)科控股聯(lián)系人：王昊菲，電話：010-86312157，郵箱：2403447972@qq.com。
六、工作要求
（一）積極應(yīng)對(duì)疫情影響，保障工作如期完成
受疫情影響，各企業(yè)賬務(wù)核對(duì)、年度審計(jì)等決算基礎(chǔ)工作有所延誤，按時(shí)完成決算工作存在一定困難。因此，各單位應(yīng)積極思考應(yīng)對(duì)措施，努力把影響降到最低，保障決算工作如期完成。
（二）強(qiáng)化各級(jí)責(zé)任意識(shí)，保障決算報(bào)告質(zhì)量
2019年決算匯審方式變更為遠(yuǎn)程匯審，匯審方式的變化給決算審改工作帶來(lái)很大挑戰(zhàn)。因此，各企業(yè)應(yīng)認(rèn)真填報(bào)各項(xiàng)數(shù)據(jù)，把好數(shù)據(jù)第一關(guān)，各單位應(yīng)強(qiáng)化審核責(zé)任，組織落實(shí)好復(fù)審工作，確保決算報(bào)告質(zhì)量。
中國(guó)科學(xué)院控股有限公司
2020年3月25日
